Casi todas las comparativas de ahorro suponen un titular por defecto: una persona física, residente, con nómina y con el dinero a su nombre. Cuando no es tu caso, no cambia un detalle: cambia qué productos tienes disponibles.
Autónomo
Su guía completa: cuentas remuneradas para autónomos. Lo primero: la cuenta remunerada casi nunca puede ser la cuenta de tu actividad. Las cuentas de ahorro con mejores condiciones suelen no admitir domiciliaciones de recibos ni movimientos frecuentes, y muchas entidades exigen que sea una cuenta de particular. Lo práctico es tener dos: la de actividad, donde entran los cobros y salen los impuestos, y la de ahorro, adonde traspasas lo que no vas a necesitar.
El segundo punto es el más importante y no es de producto: cuando eres autónomo, parte de ese saldo no es tuyo, es del IVA y del pago fraccionado del trimestre siguiente. Ese dinero tiene fecha conocida, así que si lo pones a plazo, el plazo tiene que acabar antes del día 20 del mes que toca. La forma de partirlo está en cuánto dinero tener disponible.
Sobre los requisitos: si facturas y cobras por transferencia, muchas entidades aceptan ingresos recurrentes como equivalente a la nómina para dar el tipo bueno. Está en el contrato, y merece preguntarlo antes de descartar una cuenta con vinculación.
Sociedad
Su guía completa: dónde poner la tesorería de una empresa. Una empresa puede tener cuenta remunerada y depósito, y el fondo de garantía la cubre igual: el límite de 100.000 € es por depositante, y una sociedad es un depositante. Lo que cambia son dos cosas.
Una, la fiscalidad: los intereses son ingreso financiero del Impuesto sobre Sociedades, no van a ninguna base del ahorro y no hay tramos progresivos. Toda la aritmética de la fiscalidad de los intereses no aplica.
Dos, el plazo no lo decides tú, lo decide el circulante. La tesorería de una empresa tiene que cubrir nóminas, proveedores y liquidaciones de impuestos con fecha conocida, así que el margen para comprometer dinero a plazo es más estrecho de lo que parece mirando el saldo medio.
Menor
Su guía completa: cuenta de ahorro para niños. Se puede abrir una cuenta a nombre de un menor, la firman los padres o tutores y el dinero es del menor, no de quien lo ingresa. Tres consecuencias que sorprenden:
- Los intereses son renta del menor. Se declaran en su IRPF si procede, no en el de los padres, salvo que se opte por tributación conjunta.
- Ingresar dinero a nombre del menor puede ser una donación. Con importes pequeños no suele plantear problemas; con importes serios, conviene informarse antes de hacerlo.
- Al cumplir los 18, el dinero es suyo y punto. No hay forma de condicionarlo desde la cuenta.
Jubilado
Su guía completa: dónde ahorrar siendo jubilado. La pensión es un ingreso periódico domiciliable, y eso abre las cuentas con vinculación que exigen nómina: la mayoría admite la pensión como equivalente. Es una ventaja real sobre quien no tiene ingresos domiciliables.
La prioridad, en cambio, se invierte respecto a un ahorrador joven: la liquidez pesa más que la TAE. Comprometer capital a tres años con un horizonte de gasto imprevisible es justo el caso donde la penalización por cancelar deja de ser teórica. La regla del recomendador, liquidez antes que rentabilidad, aquí manda más que nunca.
No residente fiscal en España
Su guía completa: cuenta remunerada para no residentes. Cambia la retención. Un no residente no tributa por IRPF sino por el Impuesto sobre la Renta de No Residentes, y con la mayoría de países hay convenio para evitar la doble imposición. En la práctica esto significa dos cosas: hay que acreditar la no residencia ante la entidad, normalmente con un certificado que caduca, y la retención que se practique depende del convenio.
Es el perfil en el que más recomendable es asesorarse: la combinación de dos jurisdicciones hace que las reglas generales de este sitio no basten.
Residente extranjero en España
Su guía completa: abrir una cuenta remunerada siendo extranjero. Si eres residente fiscal aquí, tributas como cualquier otro residente y todo lo que dice este sitio te aplica igual. El obstáculo es de proceso: qué documento sustituye al DNI. Algunas entidades solo aceptan DNI en el alta digital y otras admiten NIE o pasaporte con verificación por vídeo. No se ve en la web de producto, se ve al intentar el alta, y es la causa más frecuente de que una contratación se caiga a mitad.
Heredero
Su guía completa: dónde poner el dinero de una herencia. El dinero de una herencia tiene un patrón propio: la cuenta del fallecido queda bloqueada hasta que se acredite la partición, y después hay plazos de impuesto que cumplir. Eso significa que en los primeros meses la prioridad es liquidez pura, porque puede haber que pagar el impuesto de sucesiones antes de decidir nada.
Comprometer ese dinero a plazo antes de tener liquidado el impuesto es el error clásico: te obliga a cancelar justo cuando hay que pagar.
En pareja
Su guía completa: ahorrar en pareja. Dos titulares tienen dos efectos, y los dos suelen ser favorables:
- Duplican el límite del fondo de garantía de esa cuenta: la garantía en cuentas con varios titulares.
- Reparten la base del ahorro, lo que puede dejar a cada uno en un tramo más bajo.
Con un cuidado importante: el reparto tiene que corresponder a la titularidad real del dinero. Poner a nombre de otra persona dinero que es solo tuyo puede interpretarse como donación, y eso tiene su propio impuesto.
Dos perfiles que se definen por otra cosa
El estudiante no se define por la titularidad sino por lo que no tiene —nómina, saldo—, y eso convierte su elección en un filtro de coste puro: cuentas para estudiantes.
El que ahorra para la entrada de un piso tampoco es un quién sino un para qué: dinero con fecha, importe enorme y cero margen de error, el caso extremo de la liquidez como requisito: ahorrar para la entrada.
Dos perfiles donde el producto no es un producto bancario
Merece decirlo aquí, aunque no monetice. Hay dos situaciones en las que lo que encaja está fuera de estas tablas.
El no residente que tributa por convenio y no puede recuperar cómodamente una retención española: las letras del Tesoro, sin retención en origen, le simplifican el problema de raíz.
Quien tiene hipoteca a tipo variable, sea cual sea su perfil. Amortizar es una inversión sin riesgo cuyo rendimiento es exactamente el tipo que dejas de pagar, y encima no tributa. Cuando el tipo de la hipoteca supera la TAE neta de un depósito, la comparación no está reñida.
Las dos, con lo que falla de cada una, en alternativas a los depósitos.
Preguntas frecuentes
¿Puedo usar mi cuenta remunerada personal para mi actividad de autónomo?
Técnicamente el dinero es el mismo, pero muchas cuentas de ahorro no admiten domiciliaciones ni un volumen alto de movimientos, y algunas entidades reservan las condiciones buenas a cuentas de uso personal. Lo limpio, y lo que además te ahorra trabajo contable, es tener las dos separadas.
Los intereses de la cuenta de mi hijo, ¿los declaro yo?
Son renta suya. Si el menor no está obligado a declarar por su cuantía, no se declaran; si se opta por tributación conjunta familiar, se integran ahí. Lo que no procede es meterlos en tu declaración individual como si fueran tuyos.
Soy jubilado, ¿me cuenta la pensión como nómina para las cuentas con requisitos?
En la mayoría de entidades sí: lo que piden es un ingreso periódico domiciliado de cierto importe, y la pensión lo es. Aparece en el contrato como «nómina o pensión», y conviene confirmar el importe mínimo mensual que exigen.
Vivo fuera de España pero tengo ahorros aquí, ¿qué cambia?
Que probablemente tributes como no residente y que tengas que acreditarlo ante la entidad con un certificado de residencia fiscal. La retención dependerá del convenio con tu país. Es el caso en el que las reglas generales no bastan y conviene consultarlo con alguien que vea las dos jurisdicciones.